近日，意大利物流業(yè)再起波瀾。意大利金融警察（Guardia di Finanza）針對(duì)運(yùn)輸、物流和倉(cāng)儲(chǔ)（TSL）領(lǐng)域的違規(guī)行為展開(kāi)了進(jìn)一步行動(dòng)，近幾個(gè)月來(lái)，已查封了價(jià)值數(shù)千萬(wàn)歐元的資產(chǎn)。

多起案件的核心是一些知名物流運(yùn)營(yíng)商，它們被指控存在虛構(gòu)合同、開(kāi)具虛假發(fā)票以及非法用工等行為。

2025年9月10日，意大利金融警察宣布開(kāi)展“Epicentro行動(dòng)”，對(duì)十家公司和九名個(gè)人的資產(chǎn)及金融資源進(jìn)行了預(yù)防性查封。此次調(diào)查由都靈檢察官辦公室監(jiān)督，調(diào)查時(shí)間跨度為2018年至2023年，涉及兩個(gè)主要在物流領(lǐng)域運(yùn)營(yíng)的企業(yè)集團(tuán)——Postalcoop和Cargo Broker（后者自2024年起進(jìn)入清算程序）。

調(diào)查結(jié)果顯示，這些企業(yè)構(gòu)建了一個(gè)非法用工體系，通過(guò)簽訂虛假服務(wù)合同來(lái)降低勞動(dòng)力成本，逃避稅收和社會(huì)保險(xiǎn)繳費(fèi)。

欺詐機(jī)制：從“蓄水池”到客戶

調(diào)查人員重構(gòu)了一個(gè)基于三個(gè)層級(jí)的欺詐體系：

“蓄水池”公司：這些是空殼公司，名義上雇傭工人，但并不繳納稅款和社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)用。

“過(guò)濾”公司：這些實(shí)體負(fù)責(zé)開(kāi)具成本發(fā)票，并掩蓋實(shí)際的業(yè)務(wù)關(guān)系。

客戶公司：這些大型物流運(yùn)營(yíng)商活躍于皮埃蒙特、倫巴第、威尼托、利古里亞、拉齊奧和艾米利亞 - 羅馬涅等地區(qū)。

通過(guò)這一機(jī)制，客戶公司能夠獲得廉價(jià)勞動(dòng)力，而無(wú)需承擔(dān)實(shí)際的稅收和社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)用。意大利金融警察估計(jì)，每年有超過(guò)兩千名工人卷入這一體系，主要涉及倉(cāng)儲(chǔ)和配送領(lǐng)域。

“名義”上的員工

盡管這些員工名義上受雇于中介公司，但實(shí)際控制權(quán)仍掌握在客戶公司手中?？蛻艄緵Q定員工的工作時(shí)間、人數(shù)，提供移動(dòng)設(shè)備和配送物資，甚至行使紀(jì)律處分權(quán)。

調(diào)查人員稱，這一體系掩蓋了非法用工形式，給該國(guó)財(cái)政造成了重大損失，同時(shí)也降低了大型物流公司的運(yùn)營(yíng)成本。

虛假發(fā)票與查封資產(chǎn)

對(duì)電子和紙質(zhì)文件的分析顯示，存在超過(guò)1億歐元的不實(shí)交易。所開(kāi)具的發(fā)票記錄的服務(wù)與實(shí)際用工和配送情況不符。

為此，都靈法院下令：

查封價(jià)值2650萬(wàn)歐元的資產(chǎn)；

扣押嫌疑人名下的現(xiàn)金、房地產(chǎn)和動(dòng)產(chǎn)；

對(duì)一家主要“過(guò)濾”公司（雇傭員工超過(guò)500人）實(shí)施司法監(jiān)管。

此舉旨在限制犯罪活動(dòng)的影響，并保障物流行業(yè)的運(yùn)營(yíng)連續(xù)性，畢竟物流行業(yè)對(duì)該地區(qū)至關(guān)重要。

雷諾斯物流公司遭指控——4300萬(wàn)歐元資產(chǎn)被查封

就在兩個(gè)月前，即2025年7月，米蘭檢察院和意大利金融警察將目標(biāo)對(duì)準(zhǔn)了另一家運(yùn)輸、物流和倉(cāng)儲(chǔ)行業(yè)巨頭——雷諾斯物流公司（Rhenus Logistics）。

調(diào)查人員指控該公司采用虛構(gòu)合同和空殼公司體系，以掩蓋實(shí)際用工關(guān)系并逃避稅收。

應(yīng)檢察院要求，已查封價(jià)值超過(guò)4300萬(wàn)歐元的資產(chǎn)。調(diào)查結(jié)果顯示，工人名義上受雇于外部公司，但實(shí)際上是在客戶公司的控制下工作。

文件提及宜家集團(tuán)旗下公司為服務(wù)接收方，不過(guò)調(diào)查人員強(qiáng)調(diào)，該集團(tuán)并非此次訴訟對(duì)象。

這已是全球物流運(yùn)營(yíng)商遭受的又一打擊——回溯至2024年7月，意大利金融警察在洛迪查封了GXO分公司價(jià)值8390萬(wàn)歐元的資產(chǎn)，該分公司同樣采用了類似欺詐手段。

物流行業(yè)備受關(guān)注

從GXO到雷諾斯物流，再到Postalcoop和Cargo Broker，這一系列備受矚目的案件表明，意大利物流業(yè)仍是稅收違規(guī)和非法用工行為的高發(fā)領(lǐng)域。

調(diào)查人員指出，問(wèn)題不僅涉及空殼公司，還包括一些知名的全球物流運(yùn)營(yíng)商，它們采用不正當(dāng)手段降低成本。

目前，所有訴訟均處于初步階段，遵循無(wú)罪推定原則。然而，這些案件對(duì)市場(chǎng)可能產(chǎn)生重大影響，包括聲譽(yù)受損以及供應(yīng)鏈可能出現(xiàn)中斷。

文章來(lái)源：杰西圈